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标题:
开广州餐饮发票
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作者:
liukai
时间:
2024-9-29 18:31
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开广州餐饮发票
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向你单种劳务性质的企业,没有必要设置“主营业务成本”科目,直接设置“营业费用”科目,在该科目下核算与企业经营有关的各项费用开支,这样可以大幅度降低毛利率,使其接近利润率,税务机关在分析报表时,容易接受。http://www.hbwhkp.com/ 武汉开票,13522768124
公司内务费用支出在“管理费用”科目下核算。
如果公司不大,会计核算简单,也可以将“管理费用”并入“营业费用”,以简化核算,但个人建议你不必这样,分开有分开的好处。
其他回答:
1、一般来说,凭证装订、粘贴等没有严格的规范要求,只要能满足当期企业管理的要求,符合税务机关的要求就行了。
企业所得税汇算后,谁还会管以前年度的会计凭证,两三年后就更没人管了,税务人员都懒得看。再说作为一个小企业,一个私人企业,两三年后还是不是你当会计都难说,何必自己忙活,便宜别人。
2、会务或咨询活动的费用支出是向你公司这类企业的主要成本,这是企业经营状况的客观事实,把他做成招待费是不合适的。
这一点你可以向主管税务机关说明,但事先应同专管员充分“沟通”,以达成谅解。
我个人认为你可以在“营业费用”下设置“市场开拓费”明细科目,同时在饭店开具发票时,将各项支出都统一为“会务费”,或直接明确为“会议大厅租金”,特别是将餐饮费用纳入,应该能够解决这个问题。
另外,你单位可以联系几个长期合作的饭店作为合作伙伴,这样在发票上会取得很多帮助。
3、关于个人劳务支出是可以记入企业成本支出的。
根据个人所得税法,该支出只要按劳务费用支出代扣个人所得税,就可以入账。
在实务中,可以将该支出在内账中一笔支出,但在外账中,作为工资逐月抵扣,可以减少个人所得税的税负。
4、作为服务性质的公司,员工工资支出一般是最大的成本项目,你可以尝试将你单位的管理费用分解,按外勤和内情分解为“营业费用”和“管理费用”,这样报表就好看了。
5、关于避税问题,那属于无形资产,没有人会免费给你的。不过,在前面我也给了你一些提示……
至于其他,就看你的天分了,如果可能,还可以看看我俩的缘分……
1、凭证也不能用订,因为凭存档15用了订书钉容易生锈,证保存的完好性
2、是的。但是如果太厚的话可以分两块黏在记账凭证后面
3、严格来说不可以。因为咨询类的公司会务咨询为主营业务,遇到餐饮发票应作为业务招待费
4、这种情况也是可能出现的,不过不算很正常。因为管理费用是期间费用,与主营业务成本的计算口径是不同
5、避税的方法有很多,而且要看你避哪类税。实在很难用三言两语说清楚
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